□青島日報/青報網記者 傅 軍

記者自市金融辦獲悉，日前，市金融辦、市工商局、人民銀行青島市中心支行、青島銀監局等聯合制定《青島市非上市公司股權質押融資指導意見》，明確了非上市公司進行股權質押的流程，及相關部門辦理股權質押業務的職責分工，為非上市股份有限公司股權質押提供了政策依據。“非上市公司”含兩種類型

《意見》明確，“非上市公司”是指在我市各級工商行政管理部門依法登記注冊的有限責任公司和非上市股份有限公司。“股權質押融資”是指借款人以自有或第三人合法持有的非上市公司股權作為債權的擔保或反擔保，通過金融機構等進行的融資活動。提供股權作為擔保的單位或個人為出質人，接受股權擔保或反擔保的金融機構為質權人。

《意見》特別提出，“股權登記托管機構”是指經青島市人民政府批準設立的，在青島市范圍內開展非上市公司股權登記托管服務的專門機構。股權登記托管機構接受市金融辦的監管。

新規明確股權質押流程

根據《意見》，非上市公司要進行股權質押融資，出質人和質權人應當訂立書面股權質押合同，合同文本及條款，由辦理股權質押融資的出質雙方自行約定，約定內容不得違反有關法律法規和公司章程規定。股權質押合同簽訂后，出質雙方應按規定到工商行政管理部門申請辦理股權出質登記。工商行政管理部門向符合規定的申請人出具股權出質登記憑證，質權自工商行政管理部門辦理出質登記時設立。

《意見》還明確，以非上市公司股權出質的，出質雙方可委托股權登記托管機構到工商行政管理部門代理辦理股權出質登記手續。股權登記托管機構按規定到工商行政管理部門代理辦理股權出質登記，并提供出質股權的股權登記托管憑證，取得工商行政管理部門出具的股權出質登記憑證后，為出質股權辦理凍結手續。

重點審查出質人資信、身份及經營狀況

《意見》提出，貸款人或擔保人收到借款人提交的股權質押融資申請資料，除審查借款人的資信狀況、貸款用途、還款來源和還款能力外，應重點審查以下內容：出質人資信、身份情況以及經營狀況;擬出質股權份額及其價值評估，股權憑證是否有效，擬出質股權所在公司經營情況和抵押擔保情況;實現質權的可行性。必要時向工商登記機關及股權登記托管機構查閱相關登記檔案。

《意見》還要求，貸款人應在審查借款人提交的股權質押融資申請資料符合要求后,發放貸款前，了解掌握該股權的市場價值，組織開展對股權的價值評估，合理確定質押融資金額。

《意見》還明確，以下股權不得辦理質押融資：法律法規規定不得轉讓或不得出質的股權;公司章程規定不得轉讓或者不得出質的股權;已經被司法機關依法查封、凍結的股權;已辦理出質登記的股權。